最近有不少做内贸的工厂朋友想转型做外贸,问我要不要单独注册一个公司,以及注册哪里的公司,国内的公司跟香港的公司有啥区别?今日就简单来给大家分享一下这块的一个区别。
首先工厂转型做外贸的话,比较建议注册一个香港的公司以及开一个香港的离岸账户,为什么建议这么做的,简单来说就是因为香港的公司限制更小,操作更方便。下面我来给大家具体分析一下两者的一个区别。

香港公司优势

1.资金进出自由,外汇无管制

香港政府实施的是自由的政策,没有对外汇的额度进行限制,使得香港公司可以自由进行外汇交易,而内地有比较严格的外汇管制,也有5万元外汇额度的限制。

2.可以降低成本

香港税收采用的是属地征收原则,也就是说利润不是来自香港的,不用交税。同时,香港还是自由贸易港,企业可以利用香港进行转口贸易,将利润留存在香港公司,减少企业的税收成本。
比如说,内地外贸公司出口产品到美国,首先公司要有进出口权,然后要报关等一系列的手续,这一趟下来的费用成本比较高。
而且,外贸公司大部分的利润来源于退税,但国内企业所得税的税负比较重,还可能需要出口半年以上才能拿到退税,时间成本比较高。
不过,若是在香港注册了一家公司,利用香港公司中转,进行转口贸易,将利润留存在香港,就不需要考虑所得税的问题,香港的利得税税率也比较低,总体上来说是降低了税收成本的。

3.香港公司税收优惠,税务筹划简单

①利得税:税率为8.25%(适用于首200万港币的利润)和16.5%(适用于超过200万港币的部分),香港公司没有利润来源时可以申请完全豁免。
②薪棒税:如果在香港没有实际办公和雇工,就不需要缴纳。
相比国内标准25%的企业所得税税率,香港的利得税税率可以说是比较低的,而且香港采用属地原则进行征税,利润不来自于香港,就不用缴纳税款。因此,就方便了企业利用香港公司留存高利润,合法进行税务筹划。

4.容易树立品牌的国际形象

大家都知道,香港也是世界金融中心之一,非常多金融的往来都是会经过香港的,国际地位以及影响力是比较大的,用香港的公司,可以减少非常多麻烦,且知识产权保护法比较完善,拥有一家香港公司可以让企业更好地开拓国际业务,走上国际市场。
尤其对于外贸公司来说,需要接触到的更多是来自于国际市场上的客商,能够更好更快地进入国际市场是有利于公司发展壮大的。

5.注册公司无限制

香港对于香港公司的注册限制很少,公司取名、经营范围等都没有啥大的限制,注册资本还不需要实缴,对于董事股东也没有国籍的限制,只需满18岁及以上。

两者区别:香港公司VS大陆公司

1.税收差异香港公司基本只涉及到下面2个税:

①利得税:税率为8.25%(适用于首200万港币的利润)和16.5%(适用于超过200万港币的部分),香港公司符合条件的话还可以申请海外利得豁免!
②薪棒税:如果在香港没有实际办公和雇工,就不需要缴纳。内地企业税种繁多,税率高。公司一般涉及增值税、营业税、企业所得税等。而且税率也高。企业所得税税率为25%。
相比内地25%的企业所得税税率,香港的利得税税率可以说是比较低的,而且香港采用属地原则进行征税,利润不来自于香港,就不用缴纳税款。因此,就方便了企业利用香港公司留存高利润,合法进行税务筹划。
值得一提的是,中国香港在法律上是承认离岸豁免这种形式的。
简单讲,你的公司是在香港注册的,但是公司的员工、你的上下游供应商客户都跟香港没有关系的话,可以通过持牌会计做离岸豁免,实现真正的零税率。

2.外汇管制

大陆公司:受外汇管制,企业必须具有进出口权,并且货物经过海关申报或者代扣缴了税金才可以收支外汇。
香港公司:外汇进出、存取自由

3.做账报税周期区别

大陆公司:每个月要报税,有利润了要交所得税,还有增值税和营业税。
香港公司:没有增值税和营业税,只有利得税相当于国内所得税,本身税率比较低,是16.5%,不盈利不需要交税。香港的报税周期很长,每一次报税是公司成立后18个月来报,以后是一年报一次。

4.公司年审

大陆公司:每年1月1日-6月30日,需在国家企业信用信息公示系统提交工商年报,深圳例外提交滚动年报(成立满周年的两个月内提交);每年5月31近日需进行企业所得税汇算清缴。
香港公司:香港每年一次,成立公司翌年进行。香港公司年审的内容包括了更换商业登记证、制作并递交周年申报表、提供法定注册地址、法定秘书及秘书服务。

5.公司名称

大陆公司:名称必须是区域+字号+行业+有限公司,字号不得与他人相似;如需用实业、集团和中国等字眼,受公司规模限制。
香港公司:香港公司取名相对自由,不论注册香港公司的注册资金大小,政府允许公司名称含有国际、集团、控股、实业、出版社、物流、建筑、旅游、财务、医疗保健、基金会、协会社团等字眼;香港公司名称前面还可以加上自己喜欢的地名,如:法国、美国、日本、北京、上海......等;香港公司可以同时使用中英文名称注册,也可以凭借它的中一种语言注册。这对于需要做国际业务的企业,可以大大加强客户信任感。
值得一提的是,香港公司中文名称必须以“有限公司”结尾、英文名称必须以“LIMITED”结尾。同时,为了避免重名,注册香港公司时需要对将要注册的香港公司名称进行查册。

6.注册资金

大陆公司:自2024年7月1日起,需按照新公司法规定五年内实缴注册资金,存量公司则是按照“三年过渡+五年实缴”,总之,大陆公司以后均需要实缴注册资金。
香港公司:香港公司注册资金无须实缴,营业执照也不会显示注册资金,所以基本按照默认的注册资金1万元港币即可。

7.注册地址

大陆公司:需要真实的注册地址,要能接收工商或税收的来电及信函,例如深圳需要提供红本租赁合同以证明注册地址的真实性。
香港公司:可以离岸经营,可以在内地办公,注册地址可找秘书公司提供。

外贸企业要想做大做强,只局限于一隅之地是不行的,一定要放开视野,趁早布局,才能不断做大做强,让企业走向国际化发展之路。
现在,大的电商公司的主体架构一般都是“内地+香港+海外”模式。内地是采购中心、成本中心、研发中心;香港是利润中心、资金中心;海外是销售公司。

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